Налоговый вычет за страховку жизни: новые правила игры с 1 сентября — BanksToday

С 1 сентября в России вступают в силу поправки в Налоговый кодекс, которые расширяют возможности граждан по возврату подоходного налога. Теперь к числу инструментов долгосрочных сбережений официально присоединилось добровольное страхование жизни. Однако, как это часто бывает с налоговыми…

С 1 сентября в России вступают в силу поправки в Налоговый кодекс, которые расширяют возможности граждан по возврату подоходного налога. Теперь к числу инструментов долгосрочных сбережений официально присоединилось добровольное страхование жизни. Однако, как это часто бывает с налоговыми льготами, за кажущейся простотой скрывается несколько важных ограничений, о которых полезно знать заранее.

По отзывам пользователей
Рейтинг проверенных трейдеров

Перейти

Что изменилось: страхование жизни приравняли к пенсионным накоплениям

Новые нормы закреплены в статье 219.2 Налогового кодекса. До сих пор в этом разделе были прописаны три категории вычетов: взносы по программе долгосрочных сбережений, договоры с негосударственными пенсионными фондами и индивидуальные инвестиционные счета третьего типа. Сентябрьская правка добавляет четвёртый элемент — долгосрочные договоры страхования жизни, заключённые не ранее 1 января 2025 года.

Как пояснил член комитета Госдумы по малому и среднему предпринимательству Алексей Говырин, все четыре механизма теперь работают внутри единого годового коридора. Это значит, что гражданин может комбинировать взносы в разные инструменты, но общая сумма, с которой вернут налог, не должна превышать установленный лимит.

Цифры возврата: сколько реально можно получить

Размер возврата напрямую привязан к ставке налога на доходы физических лиц. Для большинства работающих россиян, уплачивающих НДФЛ по базовой ставке 13%, максимальная сумма возврата составит 52 тысячи рублей в год. Те же, кто находится на верхних ступенях прогрессивной шкалы (15–22%), смогут вернуть до 88 тысяч рублей.

Эксперты называют этот механизм не просто скидкой, а дополнительной доходностью страхового полиса. Грубо говоря, государство ежегодно доплачивает владельцу за дисциплину — за то, что он регулярно вносит средства на свой долгосрочный счёт. При грамотном планировании эта прибавка сопоставима с банковским процентом, но при этом сам взнос остаётся застрахованным.

№1 по отзывам
Лучший трейдер по отзывам посетителей BanksToday

Более 90% отзывов — положительные

Стратегии и рынки на выбор

4.9

Читать 327 отзывов

Ограничения: почему важно считать договоры

Законодатель предусмотрел одно строгое условие для получения льготы. Право на вычет сохраняется только в том случае, если гражданин является выгодоприобретателем не более чем по трём действующим договорам страхования жизни одновременно. Это правило введено, чтобы избежать злоупотреблений и множественного учёта одних и тех же взносов.

Если у человека открыто четыре или более полисов, льгота по ним уже не действует — придётся выбирать, какие именно договоры включать в налоговую декларацию.

Отдельное улучшение для родителей

Нововведения коснулись и семей с детьми. С той же даты — 1 сентября — повышен лимит взносов, которые можно заявить к вычету при страховании в пользу детей. Если раньше планка составляла 400 тысяч рублей, то теперь она поднята до 500 тысяч. Это означает, что родители смогут вернуть из бюджета до 65 тысяч рублей (при ставке 13%) за взносы, сделанные на будущее детей.

Важно: возврат оформляется по окончании календарного года, в котором были произведены платежи. Никакой автоматики не предусмотрено — необходимо собрать документы, подать декларацию 3-НДФЛ и дождаться перечисления средств на счёт. Но при должной осмотрительности это становится предсказуемым и надёжным способом увеличить семейный бюджет.

По материалам